Юрий Баранчик: ФНС и ЦБ РФ создадут реестр любовниц и сожителей граждан РФ?

ФНС и ЦБ РФ создадут реестр любовниц и сожителей граждан РФ?

Поступления из других регионов, массовые транзакции в рабочее время и частые платежи могут стать красными флагами для отнесения переводов с карты на карту между физлицами к доходам от предпринимательской деятельности. Такие положения обсуждаются в ходе консультаций между ФНС и Банком России, узнал РБК.

Помимо красных флагов власти прорабатывают и исключения из системы рисков: так, по словам источников РБК, семейные переводы не будут попадать в поле зрения ФНС, причем семья будет пониматься широко в частности, из-под контроля могут вывести сожителей.

В конце марта правительство внесло в Госдуму законопроект, наделяющий ФНС правом получать от Банка России информацию о физлицах с признаками незадекларированной предпринимательской деятельности.

Если где-то у нашего Левиафана есть кнопка, то пора её нажимать. Поскольку происходящее не то, что пробивает дно, а со всё более отчетливым треском начинает рвать ткань реальности.

В российском праве (если ориентироваться на практику ФНС и подходы Банк России) семья в строгом смысле это супруги, родственники, иногда иждивенцы. Сожители туда формально не входят.

Во-первых, неясно, как именно будет определяться, что люди сожители. Государство не имеет реестра сожительства. Надо создавать? Без реестра сожителей и любовниц с любовниками критерии будут косвенными (общий адрес, регулярные переводы, совместные расходы), либо вообще неформализованными. В обоих случаях это зона произвола: сегодня перевод считается личным, завтра подозрительным.

Во-вторых, возникает вопрос приватности. Формально никто не требует указывать любовниц и сожительниц. Но если алгоритмы начнут анализировать регулярные переводы одному и тому же человеку, особенно с бытовыми паттернами, это фактически вторжение в частную жизнь через финансовые данные. Не декларативное, а поведенческое. Там что-то в Конституции про это было, про право на частную жизнь. Помните, есть у нас такой документ. Говорят основной закон, которому ничто не должно противоречить.

В-третьих, самое интересное. А как доказать, что некий человек твой сожитель или сожительница? Если сожители налоговое исключение, то те, кто не может доказать такой статус, потенциально оказываются под подозрением. Например, регулярные переводы между людьми могут быть интерпретированы как оплата услуг. И тогда бремя доказывания предсказуемо возложат на гражданина.

Наконец, системный момент: расширение доступа налоговой к данным через Банк России это шаг к модели презумпции подозрительности транзакций. Формально речь о борьбе с незадекларированным бизнесом, но фактически это усиливает финансовый мониторинг всех физлиц.

Уважаемое начальство. Ещё год-другой подобных практик, и население братской Белоруссии начнет стремительно расти. Как и налоговое резидентство в ней.